Analyse de la réglementation prudentielle : de Bâle III et CRR à Bâle IV et CRR 3

Introduction à la réglementation prudentielle • Analyse détaillée des trois piliers de Bâle • Pilier 1 : Exigences de fonds propres • Pilier 2 : Un processus de surveillance prudentielle renforcé, encadrement des risques non captés par le pilier 1 • Pilier 3 : Plus de contraintes en termes de communication externe Travaux pratiques • Cas Pratiques • Lien entre la réglementation prudentielle et les conditions de refinancement de l’économie • Analyse de la dynamique qui relie d’un côté les exigences de fonds propres pour le risque de crédit et d’un autre côté les coûts de refinancement des contreparties

Approches économiques • Introduction des méthodes mises en place par les banques pour la gestion interne (approches économiques) afin de bien comprendre les approches réglementaires • Risques de crédit • Définition et mesure des expositions • Méthodes de quantification du risque de crédit • Risques de marché • Définition et mesure des expositions • Méthodes de quantification du risque (Value at Risk, Expected Shortfall) Travaux pratiques • Traitement d’exemples

Approche réglementaire : risque de crédit • Introduction aux risques pondérés (RWA : Risk Weighted Assets) • Analyse de la méthode standard • Analyse des deux approches internes : IRB Foundation et IRB Advanced • Modalités de la mise en place des approches IRB : • Mise en place d’un système de notation interne • Définition du défaut, calcul de PD, LGD et EAD • Traitements applicables aux facteurs de réduction du risque (sûretés / collatéral, garanties, …) Travaux pratiques • Application pratique des approches internes IRB à plusieurs types de portefeuilles • Prise en compte des facteurs de réduction du risque dans les exigences de fonds propres

Approche réglementaire : risques de marchés • Méthodes standards • Modèle interne

Approche réglementaire : risques opérationnels • Définition et paramètre • Méthodes standards et approches internes

Évolutions introduites par la 1ère réforme de Bâle III (implémentées en Europe en 2014 via la CRR puis en 2021 via la CRR2) • Amélioration de la qualité et de la quantité du capital éligible au ratio réglementaire • Instauration d’un ratio de levier • Instauration de nouvelles normes de liquidité : un ratio à court terme (Liquidity Coverage Ratio ou LCR) et un ratio structurel à long terme (Net Stable Funding Ratio ou NSFR) • Renforcement du besoin en fonds propres pour les risques suivants : activités de trading, opérations de titrisation , expositions sur les chambres de compensation, risque de CVA • Analyse des différences entre Bâle III et la CRR (CRR = retranscription européenne de Bâle III) Travaux pratiques • Cas Pratiques • En utilisant le cas d’une banque française, faire le lien entre les problèmes constatés pendant la crise sur les risques de marchés et les solutions mises en place par Bâle pour y remédier • Sur la base d’exemples concrets, analyser les points forts et les points faibles de la charge en capital mise en place par Bâle III et par la CRR pour la CVA

Analyse de toutes les évolutions réglementaires implémentées en Europe en 2021 dans le cadre de la révision de la CRR (CRR2) • Finalisation de l’implémentation en Europe des modifications introduites par la 1ère réforme de Bâle III • Nouvelle méthode de calcul de l’exposition au risque de contrepartie sur les dérivés (SA-CCR) • Révision des approches pour les risques de marchés (FRTB) • Révision des approches pour certaines expositions au risque de crédit : Infrastructure, CCP, … • Révision du dispositif réglementaire sur les grands risques

Analyse des futures évolutions réglementaires décidées par Bâle fin 2017 (2ème réforme de Bâle III / Bâle IV) • Introduction d’un floor sur les modèles internes visant à imposer un niveau minimum de capital • Révision du dispositif relatif au risque de crédit : révision des modèles internes et de la méthode standard • Révision des dispositifs relatifs à la CVA et aux risques opérationnels : abandon des approches internes et révision des méthodes standards • Révision du ratio de levier pour les banques systémiques

Les objectifs de la formation

Améliorer la compréhension des cadres réglementaires, notamment Bâle III et la CRR (Capital Requirements Regulation).
Approfondir les méthodes de gestion des risques exigées par la réglementation et les approches internes des banques pour mieux saisir les exigences de Bâle et de la CRR.
Examiner les ajustements apportés par l’Europe aux différentes approches proposées par Bâle dans la CRR.
Assimiler les principaux indicateurs bâlois (EAD, PD, LGD, LCR, NSFR, ratio de levier, CVA, etc.).
Étudier les évolutions introduites par la révision de la CRR2 en 2021.
Se préparer aux futures réformes réglementaires, notamment Bâle III, IV et CRR3.

Méthode pédagogique

Public concerné

Responsables opérationnels et collaborateurs des différentes fonctions de risk management;- Collaborateurs des Directions des métiers commerciaux, du Département de Finance ou des marchés des capitaux dont la gestion est impactée par les textes de Bâle et de la CRR/CRD;- Collaborateurs des Directions impliquées dans la mise en place des textes de Bâle et de la CRR: Informatique, Comptabilité, Contrôle de gestion, …;- Consultants travaillant sur des sujets liés aux textes de Bâle et de la CRR